AML / SPNFT · Zakonska obaveza · Crna Gora
AML procedure i obuke — sprječavanje pranja novca i finansiranja terorizma
Ako ste obveznik po Zakonu o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma, papiri nisu formalnost: analiza rizika, interne procedure, ovlašćeno lice i obučeni zaposleni traže se odmah, a nadzor ih traži prvi put obično onda kad ih nemate.
Ko je obveznik po zakonu
Zakon nabraja obveznike u članu 4. Nije riječ samo o bankama — u spisku su i djelatnosti koje same sebe rijetko vide kao „finansijske“:
kreditne institucije i filijale stranih kreditnih institucija; otkup potraživanja, finansijski lizing, iznajmljivanje sefova, faktoring, izdavanje garancija, odobravanje kredita i kreditno posredovanje, mjenjački poslovi; platne institucije i institucije za elektronski novac
Pošta Crne Gore; društva za upravljanje investicionim i penzionim fondovima; investiciona društva sa uslugama na tržištu kapitala
društva za životno osiguranje; posrednici i zastupnici u osiguranju, u dijelu koji se odnosi na životno osiguranje
priređivači igara na sreću; zalagaonice
razmjena virtuelnih i fiducijarnih valuta i pružaoci usluga kastodi novčanika
forfeting; revizija i ovlašćeni revizori; računovodstvo; usluge poreskog savjetovanja i savjeti o poreskim pitanjima
usluge pri osnivanju pravnih lica i privrednih društava, poslovne i fiducijarne usluge; upravljanje imovinom za treća lica
investiranje, promet i posredovanje u prometu nepokretnosti; posredovanje u iznajmljivanju kad je mjesečni zakup 10.000 € ili više; izgradnja stambeno-poslovnih objekata
davanje zajmova i posredovanje pri zajmovima; izdavanje i upravljanje platnim instrumentima koji nisu obuhvaćeni propisima o platnom prometu
promet motornih vozila; promet plovnih i vazduhoplovnih objekata i usluge u vezi sa njima; promet i posredovanje u prometu (uključujući licitacije) umjetničkih predmeta, dragocjenih metala i dragog kamenja i drugih roba — kad se plaća ili prima 10.000 € ili više, u jednoj ili više povezanih transakcija
skladištenje i čuvanje umjetničkih predmeta i promet umjetninama kad se obavlja u lukama, slobodnoj zoni ili skladištu, uz isti prag od 10.000 €
Advokat je obveznik kad klijentu pomaže u planiranju ili izvršavanju transakcija u vezi sa kupovinom i prodajom nepokretnosti ili privrednog društva, upravljanjem novcem, hartijama od vrijednosti ili drugom imovinom, otvaranjem i upravljanjem računima, prikupljanjem sredstava za osnivanje i poslovanje društva ili osnivanjem i upravljanjem društvom, fondom ili ustanovom — kao i kad u ime klijenta obavlja finansijsku transakciju ili transakciju sa nepokretnošću. Notar je obveznik kad sačinjava notarske akte i ovjerava isprave u vezi sa tim poslovima, kao i kod ugovora o zajmu.
Vlada može odrediti i druge obveznike ako priroda posla nosi viši rizik, a priređivače pojedinih igara na sreću (osim kazina) može izuzeti od dijela obaveza kad se procjenom utvrdi niži rizik.
Šta zakon traži od obveznika
Ovo je minimum koji nadzor traži — i redoslijed kojim ga postavljamo:
Pragovi i rokovi koje treba znati
Najčešće greške nisu u dokumentaciji nego u rokovima — ovo su oni koji se provjeravaju:
Ko vrši nadzor i kolike su kazne
Nadzor je podijeljen prema vrsti obveznika (član 131):
Za prekršaje po ovom zakonu pravno lice se kažnjava novčanom kaznom od 3.000 € do 20.000 €, odgovorno lice u pravnom licu i fizičko lice od 500 € do 2.000 €, a preduzetnik od 500 € do 6.000 €. Uz kaznu se može izreći i zabrana vršenja djelatnosti ili dužnosti.
Šta radimo za vas
Ne prodajemo fasciklu obrazaca — postavljamo ono što nadzor traži, na način na koji vi stvarno radite:
Interni akt sa faktorima rizika za vaše klijente, države, kanale i proizvode — u formi koju nadzor traži, i sa planom godišnjeg ažuriranja.
Politike i procedure, upitnici za poznavanje klijenta, evidencije o stvarnom vlasniku i obrasci za prijave — prilagođeni vašoj djelatnosti.
Indikatori za prepoznavanje sumnjivih klijenata i transakcija koji imaju smisla za ono što stvarno radite.
Pomoć pri izboru i imenovanju, opis zadataka i obuka — uključujući zamjenika, koji se najčešće zaboravi.
Obuke za šalter, prodaju i rukovodstvo, sa evidencijom i materijalom koji ostaje kod vas. Zakonsku obuku i ispit za ovlašćeno lice vodi licencirani organizator obrazovanja odraslih — mi kandidata pripremamo.
Interna provjera prije kontrole, pregled zapisa i pomoć u pripremi godišnjeg izvještaja.
Obuke — šta smijemo, a šta ide preko licenciranog organizatora
Obuke zaposlenih su obaveza obveznika: zakon traži redovno stručno osposobljavanje i usavršavanje ljudi koji rade sa klijentima, a nadzor traži dokaz da je obuka održana. Te obuke držimo mi — za šalter, prodaju i prijem stranaka, za rukovodstvo i za tim oko ovlašćenog lica. Na njima se prolaze indikatori sumnjivih transakcija na vašim primjerima, postupak kad se sumnja pojavi, zabrana otkrivanja klijentu da je prijava podnesena i vođenje evidencija. Držimo ih uživo u Podgorici i Bijelom Polju, kao i online za cijelu Crnu Goru.
Obuka za samo ovlašćeno lice je druga stvar. Nju po zakonu sprovodi organizator obrazovanja odraslih sa licencom, po programu na koji prethodnu saglasnost daje finansijsko-obavještajna jedinica. Nakon obuke kandidat polaže stručni ispit pred komisijom koju obrazuje rukovodilac finansijsko-obavještajne jedinice, koja izdaje uvjerenje o položenom ispitu, a zatim i licencu na pet godina. Tu obuku i ispit ne možemo zamijeniti — ono što radimo jeste priprema kandidata za ispit i cio sistem oko njega: analiza rizika, procedure, indikatori, evidencije i priprema za nadzor.
Česta pitanja
Da li se AML sistem sertifikuje?
Ne. Ovo je zakonska obaveza, a ne standard koji se sertifikuje — nema sertifikacione kuće ni sertifikata. Ono što postoji jeste nadzor, koji provjerava imate li analizu rizika, procedure, ovlašćeno lice, obuke i evidencije. Ako želite sistemski okvir oko toga, radi se ISO 37301 (usaglašenost) ili ISO 37001.
Imamo malu računovodstvenu agenciju — jesmo li obveznici?
Jeste. Zakon obveznikom smatra i preduzetnike i fizička lica koja obavljaju djelatnost, pa u obveznike ulaze računovodstvene i revizorske usluge, poresko savjetovanje, posredovanje u prometu nepokretnosti i niz drugih djelatnosti — bez obzira na broj zaposlenih.
Ko može biti ovlašćeno lice?
Lice koje je završilo obuku za ovlašćeno lice, položilo stručni ispit i dobilo licencu od finansijsko-obavještajne jedinice; licenca važi pet godina i produžava se. Uz to, lice ne smije biti osuđivano za krivično djelo sa propisanom kaznom zatvora dužom od šest mjeseci i može biti ovlašćeno lice samo kod jednog obveznika. Kod obveznika sa četiri ili manje zaposlenih te poslove može vršiti i direktor, pod istim uslovima, i tada zamjenik nije obavezan.
Šta nadzor traži prvo?
Analizu rizika i datum njenog posljednjeg ažuriranja, interne procedure, rješenje o imenovanju ovlašćenog lica i zamjenika, evidenciju o obukama, listu indikatora i zapise o poznavanju klijenta. Rok za dostavljanje traženog je osam dana od zahtjeva.
Kolike su kazne?
Za pravno lice novčana kazna je od 3.000 € do 20.000 €, za odgovorno lice u pravnom licu i fizičko lice od 500 € do 2.000 €, a za preduzetnika od 500 € do 6.000 €. Uz to se može izreći i zabrana vršenja djelatnosti ili dužnosti.
Koliko košta usklađivanje i obuka?
Zavisi od djelatnosti, broja zaposlenih i toga imate li ijedan dokument. Pošaljite kratak opis poslovanja — dobijate okvir posla i cijenu, bez obaveze.
📋 Provjerite tačnu cijenu za vašu organizaciju →Veza sa srodnim stranicama
Šta se dobro slaže sa AML obavezama:
Oblasti u kojima se ovo najčešće traži:
Neke od naših referenci
Više od 400 organizacija u Crnoj Gori i regionu prošlo je kroz implementaciju sa nama — od banaka, berze i državnih organa do proizvodnje, IT-ja, laboratorija i ugostiteljstva. Ovo je dio njih.
Ovo su samo neki od naših klijenata. Više o nama i našem radu →
Jeste li obveznik — i imate li papire?
Recite nam čime se bavite i šta već imate — predložićemo plan usklađivanja sa obavezama sprječavanja pranja novca. Pozovite nas ili pošaljite upit — odgovaramo u roku od 24h.