AML / CFT · Yasal yükümlülük · Karadağ
AML prosedürleri ve eğitimleri — suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesi Kanunu'na göre yükümlüyseniz evrak işi bir formalite değildir: risk analizi, iç prosedürler, uyum görevlisi ve eğitimli personel hemen gereklidir ve denetim otoriteleri bunları genellikle ilk kez tam da sizde olmadığında ister.
Kanuna göre kimler yükümlüdür
Kanun yükümlüleri 4. maddede sayar. Konu yalnızca bankalar değildir — listede kendilerini nadiren "finansal" olarak gören işletmeler de vardır:
kredi kuruluşları ve yabancı kredi kuruluşlarının şubeleri; faktoring ve alacak satın alma, finansal kiralama, kiralık kasa, garanti verme, kredi verme ve kredi aracılığı, döviz bozdurma; ödeme kuruluşları ve elektronik para kuruluşları
Pošta Crne Gore (Karadağ posta operatörü); yatırım ve emeklilik fonu yönetim şirketleri; sermaye piyasası hizmeti sunan yatırım şirketleri
hayat sigortası şirketleri; hayat sigortası bakımından sigorta brokerleri ve acenteleri
şans oyunları işletmecileri; rehinciler
sanal ve itibari para birimleri arasında değişim ve saklama cüzdanı sağlayıcıları
forfaiting; denetim firmaları ve yetkili denetçiler; muhasebe; vergi danışmanlığı hizmetleri ve vergi konularında danışmanlık
tüzel kişi ve şirket kuruluşu hizmetleri, ticari ve fidüsyer hizmetler; üçüncü kişiler adına varlık yönetimi
gayrimenkule yatırım, gayrimenkul ticareti ve aracılığı; aylık kiranın 10.000 € veya üzeri olduğu kiralama aracılığı; konut ve ticari bina inşaatı
kredi verme ve kredi aracılığı; ödeme hizmetleri mevzuatı kapsamında olmayan ödeme araçlarının ihracı ve yönetimi
motorlu taşıt ticareti; gemi ve hava aracı ticareti ve ilgili hizmetler; sanat eserleri, değerli metaller, değerli taşlar ve diğer malların ticareti ve aracılığı (müzayedeler dahil) — bir veya birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemde 10.000 € veya üzeri ödendiğinde ya da tahsil edildiğinde
limanlarda, serbest bölgelerde veya antrepolarda yapıldığında sanat eserlerinin depolanması ve muhafazası ile sanat eseri ticareti; aynı 10.000 € eşiğiyle
Avukat; müşterisine gayrimenkul veya şirket alım satımına ilişkin işlemlerin planlanmasında ya da yürütülmesinde, para, menkul kıymet veya diğer varlıkların yönetiminde, hesap açılması ve yönetilmesinde, bir şirketin kurulması ve işletilmesi için fon sağlanmasında ya da bir şirket, fon veya vakfın kurulması ve yönetilmesinde yardım ettiğinde — ve müşteri adına bir finansal veya gayrimenkul işlemi gerçekleştirdiğinde yükümlüdür. Noter, bu işlemlerle ilgili noter senetleri düzenlerken ve belgeleri onaylarken ve kredi sözleşmeleri için yükümlüdür.
Hükümet, işin niteliği daha yüksek bir risk taşıyorsa başka yükümlüler belirleyebilir ve değerlendirme daha düşük risk gösterdiğinde belirli şans oyunlarının işletmecilerini (kumarhaneler hariç) yükümlülüklerin bir kısmından muaf tutabilir.
Kanun yükümlülerden ne ister
Bu, denetim otoritelerinin istediği asgaridir — ve bizim kurduğumuz sıra:
Bilmeniz gereken eşikler ve süreler
En yaygın hatalar dokümantasyonda değil, sürelerdedir — kontrol edilenler şunlardır:
Denetimi kim yapar ve yaptırımlar nelerdir
Denetim, yükümlü türüne göre paylaştırılmıştır (131. madde):
Bu kanundaki kabahatler için tüzel kişiye 3.000 € ile 20.000 €, tüzel kişideki sorumlu kişiye ve gerçek kişiye 500 € ile 2.000 €, esnafa ise 500 € ile 6.000 € arasında para cezası verilir. Para cezasının yanında faaliyet veya görev yasağı da uygulanabilir.
Sizin için ne yapıyoruz
Bir klasör dolusu şablon satmıyoruz — denetim otoritelerinin istediğini, gerçekte nasıl çalıştığınıza uyan bir şekilde kuruyoruz:
Müşterileriniz, ülkeler, kanallar ve ürünler için risk faktörlerini içeren bir iç doküman — denetim otoritelerinin beklediği biçimde, yıllık güncelleme planıyla.
Politikalar ve prosedürler, müşteri durum tespiti anketleri, gerçek faydalanıcı kayıtları ve bildirim formları — işinize uyarlanmış.
Gerçekte yaptığınız iş için anlamlı olan, şüpheli müşteri ve işlemlerin tanınmasına yönelik göstergeler.
Seçim ve atamada yardım, görev tanımı ve eğitim — en sık unutulan yardımcı dahil.
Gişe, satış ve yönetim için eğitim; sizde kalan kayıtlar ve materyallerle. Uyum görevlisi için yasal eğitim ve sınavı lisanslı bir yetişkin eğitimi kurumu yürütür — biz adayı hazırlıyoruz.
Denetim öncesi iç kontrol, kayıtların gözden geçirilmesi ve yıllık raporun hazırlanmasında yardım.
Eğitimler — neleri yapabiliyoruz ve neler lisanslı bir kurum üzerinden yürür
Personel eğitimi yükümlünün yükümlülüğüdür: kanun, müşterilerle çalışan kişilerin düzenli mesleki eğitimini ve gelişimini ister ve denetim otoriteleri eğitimin yapıldığına dair kanıt ister. Bu eğitimi biz veriyoruz — gişe, satış ve müşteri kabulü için, yönetim için ve uyum görevlisinin çevresindeki ekip için. Kendi örneklerinizle şüpheli işlem göstergelerini, şüphe doğduğunda yapılacakları, müşteriye bildirim yapıldığının duyurulması yasağını ve kayıt tutmayı kapsar. Eğitimleri Podgorica ve Bijelo Polje'de yüz yüze, tüm Karadağ için ise çevrimiçi olarak veriyoruz.
Uyum görevlisinin eğitimi ise ayrı bir konudur. Kanuna göre bu eğitimi, mali istihbarat biriminin önceden onayladığı bir programa göre lisanslı bir yetişkin eğitimi kurumu verir. Eğitimden sonra aday, mali istihbarat birimi başkanının oluşturduğu bir komisyon önünde mesleki sınava girer; birim başarı belgesi ve ardından beş yıl geçerli bir lisans düzenler. Bu eğitimin ve sınavın yerini tutamayız — yaptığımız, adayı sınava hazırlamak ve etrafındaki tüm sistemi kurmaktır: risk analizi, prosedürler, göstergeler, kayıtlar ve denetime hazırlık.
Sık sorulan sorular
AML sistemi sertifikalandırılır mı?
Hayır. Bu, sertifikalandırılan bir standart değil, yasal bir yükümlülüktür — sertifikasyon kuruluşu da sertifika da yoktur. Var olan, risk analizinizin, prosedürlerinizin, uyum görevlinizin, eğitimlerinizin ve kayıtlarınızın olup olmadığını kontrol eden denetimdir. Bunun etrafında bir yönetim sistemi çerçevesi istiyorsanız bu ISO 37301 (uyum) veya ISO 37001'dir.
Küçük bir muhasebe firmasıyız — yükümlü müyüz?
Evet. Kanun, ticari faaliyet yürüten esnafı ve gerçek kişileri de yükümlü sayar; bu yüzden çalışan sayısından bağımsız olarak muhasebe ve denetim hizmetleri, vergi danışmanlığı, emlak aracılığı ve bir dizi başka faaliyet de kapsama girer.
Kim uyum görevlisi olabilir?
Uyum görevlisi eğitimini tamamlamış, mesleki sınavı geçmiş ve mali istihbarat biriminden lisans almış bir kişi; lisans beş yıl geçerlidir ve yenilenebilir. Ayrıca kişi, altı aydan fazla hapis cezası gerektiren bir suçtan mahkûm olmamalıdır ve yalnızca bir yükümlünün uyum görevlisi olabilir. Dört veya daha az çalışanı olan yükümlülerde bu görevi aynı koşullarla müdür yürütebilir ve bu durumda yardımcı zorunlu değildir.
Denetim otoriteleri önce ne ister?
Risk analizi ve son güncelleme tarihi, iç prosedürler, uyum görevlisi ve yardımcısının atanma kararı, eğitim kayıtları, gösterge listesi ve müşteri durum tespiti kayıtları. İstenenin sunulma süresi talepten itibaren sekiz gündür.
Yaptırımlar nelerdir?
Tüzel kişi için para cezası 3.000 € ile 20.000 €, tüzel kişideki sorumlu kişi ve gerçek kişi için 500 € ile 2.000 €, esnaf için ise 500 € ile 6.000 € arasındadır. Faaliyet veya görev yasağı da uygulanabilir.
Uyum çalışması ve eğitimler ne kadar tutar?
İşinize, çalışan sayısına ve herhangi bir dokümanınız olup olmadığına bağlıdır. İşinizin kısa bir tanımını gönderin — işin kapsamını ve fiyatı, hiçbir yükümlülük olmadan alırsınız.
📋 Kuruluşunuz için tam fiyatı öğrenin →İlgili sayfalar
AML yükümlülükleriyle iyi giden hizmetler:
Bunun en sık istendiği sektörler:
Referanslarımızdan bazıları
Karadağ ve bölgede 400’ü aşkın kuruluş uygulamayı bizimle birlikte tamamladı — bankalardan ve kamu kurumlarından üretime, BT’ye, laboratuvarlara ve konaklamaya kadar.
Bunlar müşterilerimizden sadece bazıları. Hakkımızda daha fazlası →
Yükümlü müsünüz — ve evraklarınız hazır mı?
Sürenizin ne zaman olduğunu ve neyle ilgili olduğunu söyleyin — zamanında yetişen bir hazırlık planı önerelim. Bizi arayın ya da bir talep gönderin — 24 saat içinde yanıtlıyoruz.